關(guān)于連州市2025年財政第二次預(yù)算調(diào)整方案

（草案）的報告

—— 2025年12月30日第十六屆人大常委會

第三十六次會議上

連州市財政局局長  歐陽俊杰

尊敬的主任，各位副主任、各位委員：

　　受市人民政府的委托，向市人大常委會報告關(guān)于2025年財政預(yù)算調(diào)整方案，請予審議。

　　一、基本情況

　　預(yù)算調(diào)整的主要原因：在年度預(yù)算執(zhí)行中,上級轉(zhuǎn)移支付和本級收入發(fā)生變化，按照以收定支的原則，需對一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險基金的收支進(jìn)行調(diào)整。

　　鑒于上述變化因素，我市實(shí)際財政收支與2025年8月29日連州市第十六屆人民代表大會常務(wù)委員會第三十三次會議審議通過的第一次預(yù)算調(diào)整方案的數(shù)據(jù)發(fā)生差異，根據(jù)《預(yù)算法》第六十七條和第六十八條的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市的實(shí)際情況，擬對2025年連州市財政收支預(yù)算進(jìn)行第二次調(diào)整。

　　二、2025年一般公共預(yù)算收支調(diào)整情況

　?。ㄒ唬?/span>收入預(yù)算調(diào)整情況

　　2025年一般公共預(yù)算總收入年初預(yù)算數(shù)為419,783萬元，第一次調(diào)整預(yù)算數(shù)為447,933萬元，第二次調(diào)整預(yù)算數(shù)為534,605萬元，比第一次調(diào)整預(yù)算數(shù)增加86,672萬元，調(diào)整情況主要如下：一般公共預(yù)算收入增加19,342萬元、上級補(bǔ)助收入增加75,526萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入增加1,099萬元、調(diào)入資金增加13,712萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金減少11,007萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入增加3,000萬元，區(qū)域間轉(zhuǎn)移支付收入減少15,000萬元。

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　　2025年一般公共預(yù)算總支出年初預(yù)算數(shù)為419,783萬元，第一次調(diào)整預(yù)算數(shù)為447,933萬元，第二次調(diào)整預(yù)算數(shù)為534,605萬元，比第一次調(diào)整預(yù)算數(shù)增加86,672萬元，調(diào)整情況主要如下：一般公共預(yù)算支出增加39,991萬元、上解支出增加13萬元、預(yù)備費(fèi)減少4,070萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出50,738萬元。

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　　因市本級財力有限，收支矛盾突出，為確保預(yù)算調(diào)整實(shí)現(xiàn)當(dāng)年財政收支平衡，擬將部分當(dāng)年本級追加安排的支出作掛賬處理。                                                                                              
   （四）其他事項(xiàng)

　　一是為進(jìn)一步落實(shí)“過緊日子”的思想，經(jīng)市政府同意，年中按年人均公用經(jīng)費(fèi)調(diào)減0.1萬元/人，合計(jì)約342萬元，統(tǒng)籌用于保障落實(shí)市委市政府重大決策部署所需資金。

　　二是擬將預(yù)備費(fèi)4,070萬元按項(xiàng)目實(shí)際支出用途列入相應(yīng)預(yù)算支出科目。

　　三是2025年本級預(yù)算財力安排的支出，年底若部分支出不執(zhí)行或者有結(jié)余，將用于平衡本年財政預(yù)算。

　　三、2025年政府性基金預(yù)算調(diào)整情況

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　　2025年政府性基金總收入年初預(yù)算數(shù)為154,095萬元，第一次調(diào)整預(yù)算數(shù)為158,035萬元，第二次調(diào)整預(yù)算數(shù)為305,193萬元，比第一次調(diào)整預(yù)算數(shù)增加147,158萬元，調(diào)整情況主要如下：國有土地使用權(quán)出讓收入減少3,017萬元、彩票公益金收入增加78萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入減少1,690萬元、污水處理費(fèi)收入增加374萬元、其他政府性基金收入增加26,499萬元、專項(xiàng)債務(wù)對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入減少6,413萬元,轉(zhuǎn)移性收入增加131,327萬元。

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　　2025年政府性基金總支出年初預(yù)算數(shù)為154,095萬元，第一次調(diào)整預(yù)算數(shù)為158,035萬元，第二次調(diào)整預(yù)算數(shù)為305,193萬元，比第一次調(diào)整預(yù)算數(shù)增加147,158萬元，調(diào)整情況主要如下：文化旅游體育與傳媒支出減少8萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出增加10,906萬元、農(nóng)林水支出減少3,450萬元、住房保障支出增加45萬元、其他支出增加114,031萬元、債務(wù)付息支出減少483萬元、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出減少14萬元、轉(zhuǎn)移性支出增加26,131萬元。

　　四、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整情況

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　　2025年我市國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入年初預(yù)算數(shù)為1,051萬元，第一次調(diào)整預(yù)算數(shù)為834萬元，第二次調(diào)整預(yù)算數(shù)為1,216萬元，比第一次調(diào)整預(yù)算數(shù)增加382萬元，調(diào)整預(yù)算情況主要如下：利潤收入增加382萬元。

　　（二）支出預(yù)算調(diào)整情況

　　2025年我市國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出年初預(yù)算數(shù)為1,051萬元，第一次調(diào)整預(yù)算數(shù)為834萬元，第二次調(diào)整預(yù)算數(shù)為1,216萬元，比第一次調(diào)整預(yù)算數(shù)增加382萬元，調(diào)整預(yù)算情況主要如下：解決歷史遺留問題及改革成本支出減少824萬元、調(diào)出資金增加1196萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年資金增加10萬元。

　　五、2025年社會保險基金預(yù)算調(diào)整情況

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　　2025年社會保險基金總收入年初預(yù)算數(shù)為42,856萬元，第一次調(diào)整預(yù)算數(shù)為43,516萬元，第二次調(diào)整預(yù)算數(shù)為43,427萬元，比第一次調(diào)整預(yù)算數(shù)減少89萬元，調(diào)整情況主要如下：轉(zhuǎn)移收入減少96萬元、利息收入增加2萬元、其他收入增加5萬元。

　　（二）支出預(yù)算調(diào)整情況

　　2025年社會保險基金總支出年初預(yù)算數(shù)為42,843萬元，第一次調(diào)整預(yù)算數(shù)為42,743萬元，第二次調(diào)整預(yù)算數(shù)為41,887萬元，比第一次調(diào)整預(yù)算數(shù)減少856萬元，調(diào)整的主要情況如下：一是根據(jù)省委、省政府關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險退休“中人”全面啟用新辦法計(jì)發(fā)待遇的工作部署，從2025年9月才啟用“中人”待遇計(jì)補(bǔ)發(fā)工作，啟動時間比年初預(yù)算遲，故調(diào)減基本養(yǎng)老金預(yù)算支出額1,958萬元；二是截至10月份養(yǎng)老轉(zhuǎn)出資金為87萬元，實(shí)際轉(zhuǎn)移人數(shù)比預(yù)算多，故調(diào)增轉(zhuǎn)移支出71萬；三是截至9月份上解上級支出資金共計(jì)125萬元，按系統(tǒng)測算需調(diào)減上解上級支出26萬；四是根據(jù)1-10月預(yù)算執(zhí)行情況增加了其他支出1,057萬元。

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　　由于收入和支出均發(fā)生變化，收支相抵后，2025年社會保險基金當(dāng)年結(jié)余1,540萬元。累計(jì)結(jié)余4,789萬元。

　　六、2025年安排債券項(xiàng)目調(diào)整事項(xiàng)

　　我市2025年發(fā)行的債券項(xiàng)目具體調(diào)整方案詳見債券專題報告。

　　在預(yù)算執(zhí)行過程中，因上級補(bǔ)助收入尚未結(jié)算，追加支出還未結(jié)束，政策性增支的具體方案還未確定，預(yù)算收支可能還會發(fā)生變化，我們將會根據(jù)實(shí)際情況及時向市人大常委會報告。同時，我們將認(rèn)真組織執(zhí)行，努力增收節(jié)支，統(tǒng)籌調(diào)度資金，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保實(shí)現(xiàn)調(diào)整后的預(yù)期目標(biāo)。

　　以上報告，請予審議。     

連州市2025年財政第二次預(yù)算調(diào)整方案(草案）附表.xls

關(guān)于連州市2025年地方政府債務(wù)預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報告.doc

附件：連州市2025年債務(wù)調(diào)整方案草案附表.xls